Учет договора поручения в 1С Комплексная автоматизация
Добрый день!
Работаем на ОСНО, учет ведется в 1С:Комплексная автоматизация Комплексная автоматизация, редакция 1.1 (1.1.71.1).
Занимаемся перепродажей оборудования и оказанием услуг по установке данного оборудования. Во втором квартале 2016 г. нашей организацией были заключены 3 договора, по которым мы осуществляем бесплатный гарантийный ремонт клиентам, а затраты (материалы для ремонта и стоимость ремонтных работ) компенсирует нам заказчик. Стоимость ремонтных работ, исходя из их видов, прописана в договоре.
Насколько я понимаю, все эти договору являются договорами поручения. Один так и называется – «Договор поручения», во втором прописано «Заказчик поручает, а сервисный центр принимает на себя обязательства по гарантийному ремонту», в третьем прописано, что «сервисный центр (мы) осуществляет на возмездной основе гарантийный ремонт оборудования».
Подскажите, пожалуйста, каким образом наладить корректный учет по таким договорам в программе?
Насколько я понимаю, стоимость, которую компенсирует нам заказчик, является нашим доходом (при этом является ли комиссией – не могу разобраться). Соответственно мы должны выставить заказчику счет-фактуру, выделить НДС и отразить это в книге продаж.
Если с заказчиком просто создать обычный договор «с покупателем» и вести расчеты через 62 счет с использованием документов – реализация товаров и услуг, ведь конечному клиенту мы по факту ничего не продаем и не должны делать бухгалтерские документы, это будет нарушением учета? Также не совсем понимаю, должны ли какие-то данные попадать в журнал учета счетов фактур.
Очень прошу помочь разобраться в ситуации. Возможно, указала не все вводные данные. Если нужно, могу выслать сканы договоров.
Работаем на ОСНО, учет ведется в 1С:Комплексная автоматизация Комплексная автоматизация, редакция 1.1 (1.1.71.1).
Занимаемся перепродажей оборудования и оказанием услуг по установке данного оборудования. Во втором квартале 2016 г. нашей организацией были заключены 3 договора, по которым мы осуществляем бесплатный гарантийный ремонт клиентам, а затраты (материалы для ремонта и стоимость ремонтных работ) компенсирует нам заказчик. Стоимость ремонтных работ, исходя из их видов, прописана в договоре.
Насколько я понимаю, все эти договору являются договорами поручения. Один так и называется – «Договор поручения», во втором прописано «Заказчик поручает, а сервисный центр принимает на себя обязательства по гарантийному ремонту», в третьем прописано, что «сервисный центр (мы) осуществляет на возмездной основе гарантийный ремонт оборудования».
Подскажите, пожалуйста, каким образом наладить корректный учет по таким договорам в программе?
Насколько я понимаю, стоимость, которую компенсирует нам заказчик, является нашим доходом (при этом является ли комиссией – не могу разобраться). Соответственно мы должны выставить заказчику счет-фактуру, выделить НДС и отразить это в книге продаж.
Если с заказчиком просто создать обычный договор «с покупателем» и вести расчеты через 62 счет с использованием документов – реализация товаров и услуг, ведь конечному клиенту мы по факту ничего не продаем и не должны делать бухгалтерские документы, это будет нарушением учета? Также не совсем понимаю, должны ли какие-то данные попадать в журнал учета счетов фактур.
Очень прошу помочь разобраться в ситуации. Возможно, указала не все вводные данные. Если нужно, могу выслать сканы договоров.
Comments
-
Цитата: Добрый день!Работаем на ОСНО, учет ведется в 1С:Комплексная автоматизация Комплексная автоматизация, редакция 1.1 (1.1.71.1).Занимаемся перепродажей оборудования и оказанием услуг по установке данного оборудования. Во втором квартале 2016 г. нашей организацией были заключены 3 договора, по которым мы осуществляем бесплатный гарантийный ремонт клиентам, а затраты (материалы для ремонта и стоимость ремонтных работ) компенсирует нам заказчик. Стоимость ремонтных работ, исходя из их видов, прописана в договоре.Насколько я понимаю, все эти договору являются договорами поручения. Один так и называется – «Договор поручения», во втором прописано «Заказчик поручает, а сервисный центр принимает на себя обязательства по гарантийному ремонту», в третьем прописано, что «сервисный центр (мы) осуществляет на возмездной основе гарантийный ремонт оборудования».Подскажите, пожалуйста, каким образом наладить корректный учет по таким договорам в программе?Насколько я понимаю, стоимость, которую компенсирует нам заказчик, является нашим доходом (при этом является ли комиссией – не могу разобраться). Соответственно мы должны выставить заказчику счет-фактуру, выделить НДС и отразить это в книге продаж.Если с заказчиком просто создать обычный договор «с покупателем» и вести расчеты через 62 счет с использованием документов – реализация товаров и услуг, ведь конечному клиенту мы по факту ничего не продаем и не должны делать бухгалтерские документы, это будет нарушением учета? Также не совсем понимаю, должны ли какие-то данные попадать в журнал учета счетов фактур.Очень прошу помочь разобраться в ситуации. Возможно, указала не все вводные данные. Если нужно, могу выслать сканы договоров.Добрый вечер!
Считаю, что вначале надо разобраться в юридическом аспекте Вашей деятельности, а также понять ее налоговые аспекты, а уже потом рассматривать отражение операций в программе.
Что касается юридических аспектов, то нужно читать условия Ваших договоров с заказчиком.
Про налогообложение в части НДС подробно расписано в материале во вложении. -
Добрый день!
Да, в голове сумбур. Спасибо за статью. Ещё раз изучу договоры, чтобы понять подходим ли мы под льготу.
Подскажите, я правильно понимаю: льгота по НДС предполагает обязательное ведение раздельного учета?
Дело в том, что мы раздельный учет не ведем, и, честно говоря, не хотим. Поэтому готовы работать с НДС. -
Цитата: Добрый день!Да, в голове сумбур. Спасибо за статью. Ещё раз изучу договоры, чтобы понять подходим ли мы под льготу.Подскажите, я правильно понимаю: льгота по НДС предполагает обязательное ведение раздельного учета?Дело в том, что мы раздельный учет не ведем, и, честно говоря, не хотим. Поэтому готовы работать с НДС.Добрый день!
Да, верно, требуется раздельный учет (п. 4 ст. 170 НК РФ). При этом от указанной льготы нельзя отказаться, так как она прописана в п. 2, а не в п. 3 ст. 149 НК РФ (п. 5 ст. 149 НК РФ).
